עריכת צוואה היא צעד חשוב בתכנון עתידי, במיוחד עבור בני זוג המעוניינים להבטיח את חלוקת רכושם בהתאם לרצונם. ישנן שתי אפשרויות עיקריות: צוואות הדדיות, שבהן בני הזוג מסכימים על תוכנית משותפת לחלוקת הרכוש תוך הסתמכות הדדית, או צוואות נפרדות, שבהן כל אחד מבני הזוג קובע את חלוקת עזבונו באופן עצמאי. מתי כדאי לבחור בכל אחת מהאפשרויות?
מהן צוואות הדדיות?
צוואות הדדיות נערכות על ידי שני בני הזוג (נשואים בלבד בשלב זה), שמסכימים על תוכנית משותפת לחלוקת הרכוש לאחר מותם. הצוואות מבוססות על הסתמכות הדדית, כלומר כל צד סומך על כך שהצד השני יקיים את ההסכם המשותף. הצוואה יכולה להיכתב כמסמך אחד או כשני מסמכים נפרדים התלויים זה בזה. לאחר פטירת אחד הצדדים, הצד שנותר בחיים מוגבל ביכולתו לשנות את הצוואה, כדי לשמור על כוונת הצדדים המקורית.
מתי עדיף לבחור בצוואות הדדיות?
צוואות הדדיות מתאימות בעיקר כאשר בני הזוג רוצים להבטיח ביטחון כלכלי זה לזה, למנוע מחלוקות בין יורשיםאו לתכנן עיזבון משותף עם יורשים משותפים.
צוואות הדדיות מבטיחות שבן הזוג שנותר בחיים יקבל את הרכוש המשותף או זכויות השימוש בו לפני שהרכוש יחולק ליורשים אחרים. ומהצד השני, צוואות אלו מבטיחות שהיורשים האחרים יקבלו את הרכוש לאחר פטירת שני בני הזוג, כפי שבני הזוג קבעו.
דוגמה נפוצה: דנה ואריק, הורים לשני ילדים, עורכים צוואה הדדית שבה עם פטירת בן הזוג הראשון, הדירה המשותפת והחסכונות עוברים לבן הזוג שנותר בחיים, ולאחר פטירת השני מתחלק הרכוש שווה בשווה בין הילדים. כך הם מבטיחים שבן הזוג שנותר בחיים לא יישאר ללא משאבים ושהילדים יקבלו את הירושה בצורה מסודרת לאחר פטירת שניהם.
צוואות הדדיות מתאימות גם למקרים מורכבים יותר וגם לחלוקה לא שוויונית בין יורשים, כל עוד שבני הזוג הסכימו עליה. לדוגמה: רונית ואבי, שניהם בנישואים שניים, מחליטים לערוך צוואה הדדית שבה הרכוש המשותף (דירה משותפת וחסכונות) יעבור לבן הזוג שנותר בחיים חוץ מהעסק שלגביו הוחלט שהוא יעבור בשלמותו לבנו של אבי מנישואים ראשונים. רונית ואבי סיכמו כי לאחר פטירת בן הזוג השני הרכוש יחולק שווה בשווה בין ילדיהם מנישואים קודמים, למעט העסק כאמור. כך הסכימו רונית ואבי. זהו רצונם וכך הם דואגים להעברה בין דורית חלקה ומונעים סכסוכים בין הילדים.
מתי עדיף לבחור בצוואות נפרדות?
צוואות נפרדות יכולות להתאים כאשר כל אחד מבני הזוג מעוניין בחופש פעולה מלא לגבי חלוקת עזבונו, ללא תלות בצוואה של הצד השני. כך כאשר לכל אחד מבני הזוג יש תוכניות שונות לרכושו, במיוחד אם יש רכוש נפרד (למשל, רכוש שהיה בבעלותו לפני הנישואים). צוואות נפרדות יכולות להתאים גם למשפחות מורכבות עם יורשים שונים – כאשר לבני הזוג יש ילדים ממערכות יחסים קודמות, והם מעוניינים לחלק את הרכוש באופן שונה עבור כל קבוצת יורשים. או כאשר יש צורך בגמישות לשינויים עתידיים – כאשר בני הזוג מעוניינים לשמור על האפשרות לשנות את הצוואה ללא תלות בצד השני, למשל, עקב שינויים במצב הכלכלי או המשפחתי. או כאשר יש חוסר הסכמה או אמון מלא – כאשר בני הזוג אינם מסכימים על חלוקת הרכוש או חוששים שאחד מהם עלול לשנות את הצוואה באופן חד-צדדי.
דוגמה: ליאת, שיש לה ילד מנישואים קודמים, רוצה להוריש לו את הדירה שבבעלותה. בן זוגה, עמית, מעוניין להוריש את חסכונותיו לילדיו מנישואים קודמים. צוואות נפרדות מאפשרות לכל אחד לקבוע את חלוקת הרכוש באופן עצמאי ללא הסתמכות על צוואתו של השני.
סיכום
צוואות הדדיות מתאימות לבני זוג שרוצים תוכנית משותפת ומחויבות לחלוקת הרכוש לאחר פטירת שני בני הזוג. לעומת זאת, צוואות נפרדות מתאימות כאשר כל צד מעוניין בחופש פעולה. הבחירה תלויה במבנה המשפחתי, ברמת האמון בין בני הזוג וברצונות האישיים. בכל מקרה, ליווי משפטי מקצועי הוא המפתח להבטחת צוואה שתגן על האינטרסים שלכם ושל יקיריכם.
לימור גוילי, עו"ד ונוטריון, עורכת צוואות ומוסמכת האפוטרופוס הכללי לעריכת ייפוי כוח מתמשך, הנחיות מקדימות לצורך מינוי אפוטרופוס ומסמך הבעת רצון על פי חוק. הרצאות לגיל השלישי ולפני פרישה.
